Калькулятор налогов в Китае: НДС и налог на прибыль
Рассчитайте НДС, связанные местные надбавки и налог на прибыль компании по выбранным параметрам.
Калькулятор налога на прибыль (Китай)
企业所得税 • Расчёт по режиму + льготам
Налоговый режим
Режим: общепринятый. Базовая ставка 25%.
Годовая налогооблагаемая прибыль
Ввод в юанях (CNY).
Налогооблагаемая прибыль
0 CNY
Налог на прибыль
0 CNY
Эффективная ставка
0%
Детализация расчёта
* Округление до 2 знаков
Введите сумму — покажу разбиение по ставкам.
Примечания
- Базовая ставка зависит от режима: общий/упрощенный— 25%, HNTE — 15% (при наличии статуса).
- Льгота 小型微利企业 применяется только при одновременном выполнении критериев: прибыль ≤ 3 000 000 CNY, сотрудников ≤ 300, активы ≤ 50 000 000 CNY и неограниченная отрасль.
- Формула: при соответствии критериям налог = 5% × P. Если прибыль превышает 3 000 000 CNY, льгота не применяется ко всей сумме.
Дисклеймер: итог зависит от региона, статуса компании и подтверждения применения льгот/критериев (в т.ч. 小型微利企业 и HNTE).
Калькулятор НДС (Китай)
增值税 • Общий режим / Малый налогоплательщик
Режим НДС
Выберите отраслевую ставку: 13% / 9% / 6% / 0%.
Сумма оборота / выручки
Ввод в юанях (CNY). Это база, к которой применяем ставку.
Ставка
Ставка выбрана: 13%
Льготы / доп. сборы
Оценка ниже включает этот налог + образовательные сборы 3% и 2%. Остальные налоги из пакета “6+2” требуют отдельной базы.
Для малого налогоплательщика (小规模):
Если включить освобождение — НДС будет 0 (для подходящих операций).
База (оборот)
0 CNY
НДС к начислению
0 CNY
Сборы с НДС (оценка)
0 CNY
Пояснение
Введите сумму — покажу формулу и что включено.
Справка по ставкам и льготам
- Общий режим: 13% (товары), 9% (стройка/транспорт/недвижимость), 6% (услуги), 0% (экспорт).
- Малый налогоплательщик: базовая 3%, льготная 1% (2023–2027) для операций с базой 3%; недвижимость часто 5% без снижения.
- Освобождение по обороту: ≤100k/мес или ≤300k/квартал (2023–2027) — обычно для small taxpayer.
- Сборы с НДС: калькулятор оценивает городской налог (7% / 5% / 1%) и образовательные сборы 3% + 2%. Остальные налоги из “6+2” здесь не рассчитываются, потому что у них другая база.